Общество с ограниченной ответственностью "Клиника доктора Сазонова" ИНН:0326473482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80966283 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10571194609
11504 Основные средства на конец предыдущего года1194609623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10571194609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1194609623
12103 Запасы на конец отчетного года152515
12104 Запасы на конец предыдущего года251561
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24368557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года685571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1236740119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74011911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1494833691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83369173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255020281300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20281300696
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229719581257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19581257669
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2537043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2537043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704326
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255020281300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20281300696
21103 Выручка за отчетный год409637262351
21104 Выручка за предыдущий год372623512133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361028561657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285616571473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486870694
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год870694660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486870694
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год870694660
23503 Прочие расходы за отчетный год2458106
23504 Прочие расходы за предыдущий год581060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год462812588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812588660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год462812588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год812588660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (462)/Стоимость активов (2550) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3610+0+0) = 13.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (4096) = 11.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (462)/Выручка (4096) = 11.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.079

Индекс Альтмана Z = 14.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.89), коэффициент быстрой ликвидности (5.85), коэффициент текущей ликвидности (5.91), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (11.87%), рентабельность компании (11.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника доктора Сазонова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить