Общество с ограниченной ответственностью "ОМЕГА ПЛЮС" ИНН:0326473644 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80966745 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1097852
12104 Запасы на конец предыдущего года852491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1369946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9461751
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1369946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9461751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-53-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1751
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1196907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9071389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1422963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9631700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1369946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9461751
21103 Выручка за отчетный год10921877
21104 Выручка за предыдущий год18771983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10161794
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17941823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7683
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7683
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83160
23503 Прочие расходы за отчетный год112151
23504 Прочие расходы за предыдущий год151161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-36-68
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (1369) = -2.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1016+0+0) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (1092) = 6.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (1092) = -3.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 5.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (6.96%), рентабельность компании (-3.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОМЕГА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить