Общество с ограниченной ответственностью "ТехноКлимат" ИНН:0326473676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80966780 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года324422842691
12104 Запасы на конец предыдущего года228426912661
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года651674031521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74031521769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162214241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21424120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года992299014453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года990144533450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года992299014453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года990144533450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года506506198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506198165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года941693954255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года939542553285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941693954255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года939542553285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года992299014453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года990144533450
21103 Выручка за отчетный год174112904154
21104 Выручка за предыдущий год11290415476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137108784103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10097410371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3741251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1193515
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год841251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год412515
23503 Прочие расходы за отчетный год82610
23504 Прочие расходы за предыдущий год26105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год386410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год309330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9922) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137+29+0) = 4.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (174) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (174) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.6%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехноКлимат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить