ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЭЛЬБРУС" ИНН:0326474292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80968276 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11146139
12104 Запасы на конец предыдущего года1461390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года322514760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14767830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32471655927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16559270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32471655927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16559270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2602600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21689540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9544390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24281214449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12144490
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4102280
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года228350
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года409213443
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2134430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года819441478
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4414780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32471655927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16559270
21103 Выручка за отчетный год3723580811675
21104 Выручка за предыдущий год5808116750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287752288683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522886830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8465802992
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58029920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8465802992
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58029920
23503 Прочие расходы за отчетный год3964101
23504 Прочие расходы за предыдущий год641010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8075162891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51628910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8075162891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51628910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8075160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51628910
41103 Поступления – всего за отчетный год211465410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год211465090
41203 Платежи – всего за отчетный год213665130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12748290
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112316840
41293 Прочие платежи за отчетный год88600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-22280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (807)/Стоимость активов (3247) = 24.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2877+0+0) = 29.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (846)/Выручка (3723) = 22.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (807)/Выручка (3723) = 21.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.965

Индекс Альтмана Z = 12.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (22.72%), рентабельность компании (21.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЭЛЬБРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить