Общество с ограниченной ответственностью "Газар Ус" ИНН:0326474503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80969258 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7470205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53216957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217113105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11310536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307183310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64527493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307199309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года645290106
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27016156
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37183153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6459689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37183153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6459689
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307199309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года645290106
21103 Выручка за отчетный год726410752
21104 Выручка за предыдущий год4101059230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год425543706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543661209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301-13346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13339821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301-13346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13339821
23503 Прочие расходы за отчетный год124526
23504 Прочие расходы за предыдущий год4574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289-17820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17839117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год289-17820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17839117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (289)/Стоимость активов (307) = 94.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (425+0+0) = 70.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (726) = 41.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (289)/Выручка (726) = 39.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.879

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.941

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.941

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.297

Индекс Альтмана Z = 22.819

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.86), коэффициент быстрой ликвидности (7.86), коэффициент текущей ликвидности (8.3), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (41.46%), рентабельность компании (39.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газар Ус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить