Общество с ограниченной ответственностью "Глория" ИНН:0326475218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80970623 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года164631225239
12104 Запасы на конец предыдущего года312252390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13851343655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13436550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7836475496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64754960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381497319390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года973193900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года381497319390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года973193900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1864751296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7512960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года181231704528
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года317045280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года181231704528
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года317045280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года626000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1302173566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21735660
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13964863566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года648635660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года381497319390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года973193900
21103 Выручка за отчетный год128767522561653
21104 Выручка за предыдущий год752256165316816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85506811555050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68115550502252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432671106603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7110660314564
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год432671106603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7110660314564
23403 Прочие доходы за отчетный год661025546
23404 Прочие доходы за предыдущий год10255467990
23503 Прочие расходы за отчетный год260356641227
23504 Прочие расходы за предыдущий год5664122719658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178924715922
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247159222896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178924715922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247159222896

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1789)/Стоимость активов (3814) = 46.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8550+0+0) = 50.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4326)/Выручка (12876) = 33.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1789)/Выручка (12876) = 13.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 27.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.469

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.469

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.955

Индекс Альтмана Z = 12.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.63), коэффициент быстрой ликвидности (15.6), коэффициент текущей ликвидности (27.44), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (33.6%), рентабельность компании (13.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить