ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЗАЩИТА" ИНН:0326475698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80971798 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6110
12104 Запасы на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222030041837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300418370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4134611141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46111410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263934662988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346629880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263934662988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346629880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214131681793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года316817930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1301240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368297955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2979550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4982981195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29811950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263934662988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346629880
21103 Выручка за отчетный год119431078812979
21104 Выручка за предыдущий год10788129790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10058835911495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8359114950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год188524291484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242914840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188524291484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242914840
23403 Прочие доходы за отчетный год6721102
23404 Прочие доходы за предыдущий год11020
23503 Прочие расходы за отчетный год21491551325
23504 Прочие расходы за предыдущий год15513250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4082275261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22752610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4082275261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22752610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (408)/Стоимость активов (2639) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10058+0+0) = 18.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1885)/Выручка (11943) = 15.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (408)/Выручка (11943) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.861

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.299

Индекс Альтмана Z = 11.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (5.29), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (15.78%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЗАЩИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить