ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ДОМ" ИНН:0326475747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80972013 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91815682239
11504 Основные средства на конец предыдущего года156822392892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91815682239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156822392892
12103 Запасы на конец отчетного года1036176
12104 Запасы на конец предыдущего года617682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148741393412520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139341252010653
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10897158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97158193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150851409212754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140921275410928
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160031566014992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года156601499313820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85921154210753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11542107539961
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года436502100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436502100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года371030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года737435793736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357937373759
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741136823736
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года368237383759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160031566014992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года156601499313820
21103 Выручка за отчетный год198972059718705
21104 Выручка за предыдущий год205971870518907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221891946217952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194621795218142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22921135753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1135753765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22921135753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1135753765
23304 Проценты к уплате за предыдущий год104145
23403 Прочие доходы за отчетный год1973714703
23404 Прочие доходы за предыдущий год7147032286
23503 Прочие расходы за отчетный год2431891663
23504 Прочие расходы за предыдущий год891663756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2750854792
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8547922250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2959854792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8547922250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2959)/Стоимость активов (16003) = -18.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22189+0+0) = -10.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2292)/Выручка (19897) = -11.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2959)/Выручка (19897) = -14.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.482

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.159

Индекс Альтмана Z = 2.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-11.52%), рентабельность компании (-14.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить