ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-ДОМ" ИНН:0326476148 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80972964 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1352208824672406
11504 Основные средства на конец предыдущего года2088246724061076
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1352208824670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2088246724060
12103 Запасы на конец отчетного года1421814958790410724
12104 Запасы на конец предыдущего года149587904107243988
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47358605665173133988
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6056642867279873973
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11226885900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8859886400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284169274862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1692748623413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7308684552599090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8455259908395730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74438866406237547979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86640623754197912450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года518305718200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года571824193400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51860572124196420586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5721241964205869653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года203972000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года203972000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824894900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24894900400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217391811092227124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года918110922211242397
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21819428204120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года942920411213920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74438866406237547979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86641623754197912450
21103 Выручка за отчетный год133231221252291080244685
21104 Выручка за предыдущий год221252291080244685166012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107158180463247395220777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180463247395201799159329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2607340789436850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4078943685428860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год176042214600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год221462105600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год846918643436850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1864322629428860
23203 Проценты к получению за отчетный год427000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3274000
23403 Прочие доходы за отчетный год85723061234118
23404 Прочие доходы за предыдущий год230612341181572
23503 Прочие расходы за отчетный год1291297121702258
23504 Прочие расходы за предыдущий год2971477193382471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год518817978232170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1797823386236660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47151523082320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год151523082218938
24604 Прочее за предыдущий год120816900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5141152552090921448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1525520909214484846
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51411525500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152552090900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5141)/Стоимость активов (74438) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107158+17604+0) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8469)/Выручка (133231) = 6.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5141)/Выручка (133231) = 3.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.297

Индекс Альтмана Z = 9.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (21.84), коэффициент текущей ликвидности (28.36), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (6.36%), рентабельность компании (3.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить