Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания БИН" ИНН:0326476797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80974437 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4867319
11504 Основные средства на конец предыдущего года731932
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10082194148
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года219414868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14942267167
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2267167100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года209491106011769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110601176912635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2446631149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6631149920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211931172313561
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117231356113676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226871398913727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139891372713776
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1052997299716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года972997167266
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31551620940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1620940995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года900226403072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264030725515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1215742604012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426040126510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226871398913727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139891372713776
21103 Выручка за отчетный год395703492534275
21104 Выручка за предыдущий год34925342750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383023450032497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34500324970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12684251778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42517780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12684251778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42517780
23403 Прочие доходы за отчетный год39221852
23404 Прочие доходы за предыдущий год2218520
23503 Прочие расходы за отчетный год8163637
23504 Прочие расходы за предыдущий год636370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12263842993
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38429930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год426370544
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3705440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800142449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1424490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800)/Стоимость активов (22687) = 3.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38302+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1268)/Выручка (39570) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800)/Выручка (39570) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.866

Индекс Альтмана Z = 4.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания БИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить