ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ" ИНН:0326477374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86340917 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23816490
12104 Запасы на конец предыдущего года64900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433637613681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года376136811445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352177
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года671944133733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441337331622
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года671944133733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441337331622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года504331252849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31252849582
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года257614259
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года614259455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1419675625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675625585
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16761289884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12898841040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года671944133733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441437331622
21103 Выручка за отчетный год23069632987
21104 Выручка за предыдущий год96329870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169548600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5486000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21374152387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41523870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21374152387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41523870
23303 Проценты к уплате за отчетный год63700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год553935
23504 Прочие расходы за предыдущий год39350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20193232352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32323520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19272742352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27423520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1927)/Стоимость активов (6719) = 28.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169+0+0) = 1264.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2137)/Выручка (2306) = 92.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1927)/Выручка (2306) = 83.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.009

Х5 = Выручка/Активы = 0.343

Индекс Альтмана Z = 3.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (92.67%), рентабельность компании (83.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТЕРРА ТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить