Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦТЕХНИКА" ИНН:0326477409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86340952 ОКВЭД:51.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года440
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года400
12103 Запасы на конец отчетного года926943915
12104 Запасы на конец предыдущего года943915801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года644662605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года662605401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4571100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57110069
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157421761620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217616201271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157821801620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218016201271
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367615461620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34039061271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-268700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-185700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5896340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6347140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-20986340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-12237140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157821801620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218016201271
21103 Выручка за отчетный год51075415627939
21104 Выручка за предыдущий год541562793940193
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47215298227566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год529822756639969
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3861174373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1174373224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3861174373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1174373224
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год3410921
23504 Прочие расходы за предыдущий год1092156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3521105352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1105352168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7122170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2217036
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год281884282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год884282132

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (281)/Стоимость активов (1578) = 17.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4721+0+0) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (5107) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (281)/Выручка (5107) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.752

Индекс Альтмана Z = 4.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.31), коэффициент текущей ликвидности (-0.75), коэффициент наличия собственных средств (2.33), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (5.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить