ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕС-ИНВЕСТ" ИНН:0326477430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86341058 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211228517100176511
11504 Основные средства на конец предыдущего года2851710017651181156
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8800922877200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года21411963423800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года901212316237056500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2169707056504520540
12103 Запасы на конец отчетного года2431299923145135998
12104 Запасы на конец предыдущего года9996314513599818620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154410500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41051479400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4611606010463134626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6071898533462687020
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6018200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года182000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года621381110022298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381198622981926
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года141400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29772241641370840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24179137084729220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119893255787842734524976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241149842734524976336020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95861477700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года94675900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96071479880298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948880298384
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2901555100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15551000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39494747932756312272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6746527563122723363
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года53000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года300426100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4261000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года70202146331814797512112
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года144331814797512112332260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102862409898423600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2316618423605243840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119893255787842734524976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241149842734524976336020
21103 Выручка за отчетный год3915722519374679519
21104 Выручка за предыдущий год212603746795191340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4104117907850255743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179115502557431318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18844611524420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33488244237760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18844611524420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33488244237760
23403 Прочие доходы за отчетный год41667655691629122
23404 Прочие доходы за предыдущий год603391586426213
23503 Прочие расходы за отчетный год2131104237943003959
23504 Прочие расходы за предыдущий год27724943004267164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15118434-2290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11797-229-650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323716025
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2389021-41
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11914718-229-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9408-229-86112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1191471800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9408-22900
32003 Величина капитала на 31212100
32007 Величина капитала на 3194675900
32008 Величина капитала на 3194888000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1191470800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1191470800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1191470800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1191470800
33003 Величина капитала на 31212100
33007 Величина капитала на 3195861476700
33008 Величина капитала на 3196071478800
36003 Чистые активы на 3196071478800
36004 Чистые активы на 3195418000
41103 Поступления – всего за отчетный год131351933400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год91591933400
41193 Прочие поступления за отчетный год3976000
41203 Платежи – всего за отчетный год2397713383100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1290912000000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30651282600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4243100500
41293 Прочие платежи за отчетный год3760000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10842-11449700
42103 Поступления – всего за отчетный год2397217678200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2397210030600
42203 Платежи – всего за отчетный год168007647600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год168007647600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год717210030600
43103 Поступления – всего за отчетный год4801700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4801700000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4801700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3190280900
61003 Остаток средств на начало отчетного года1002100200
62203 Целевые взносы за отчетный год30012649000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год30012649000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год130211366400
63133 иные мероприятия за отчетный год130211366400
63003 Использовано средств - всего за отчетный год130212649000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (119893) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41041+0+0) = -4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1884)/Выручка (39157) = -4.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (39157) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = -0.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-4.81%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕС-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить