ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОЁМ" ИНН:0326477769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86341928 ОКВЭД:36.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16111206
11504 Основные средства на конец предыдущего года1112060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16111206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1112060
12103 Запасы на конец отчетного года71365166
12104 Запасы на конец предыдущего года3651660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73368237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3682370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89479443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4794430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66193247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1932470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2861420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2861420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89479443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4794430
21103 Выручка за отчетный год108431343639
21104 Выручка за предыдущий год313436390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101729193315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291933150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67215324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2153240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67215324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2153240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67215279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2152790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56183237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1832370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (89) = 62.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1017+0+0) = 6.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1084) = 6.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (1084) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.629

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.753

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.87

Х5 = Выручка/Активы = 12.18

Индекс Альтмана Z = 16.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (6.18%), рентабельность компании (5.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЁМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить