Общество с ограниченной ответственностью "АпсаРа-Тур" ИНН:0326478466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86343896 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1997491857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74918570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4869122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2488191980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81919800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2588291990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82919900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159148448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1484480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года996811538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68115420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года996811542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68115420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2588291990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82919900
23403 Прочие доходы за отчетный год14278151773
23404 Прочие доходы за предыдущий год81517730
23503 Прочие расходы за отчетный год14026531335
23504 Прочие расходы за предыдущий год65313350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25162438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1624380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11138438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1384380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (258) = 4.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.606

Индекс Альтмана Z = 6.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АпсаРа-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить