ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУЯН" ИНН:0326478530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86344163 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года203700
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года37000
11503 Основные средства на конец отчетного года2381542149155493922555
11504 Основные средства на конец предыдущего года21491554939225555528
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2381742149521860360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года214952186036225550
12103 Запасы на конец отчетного года54108693214017323077
12104 Запасы на конец предыдущего года6932140173230774600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63920476350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20476350121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35611932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5510371369408090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7136940809240090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29327728632122684546564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2863212268454656410251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года995579955700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года995579955700
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100771007700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100771007700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года489123579900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года357992524300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15854614543313487711657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1454331348771165710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года114261117669879769310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1176698797693100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114261117669879760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1176698797693100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1944121390314225358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года213903142253589951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10291829850239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1829850239290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204702321939920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232193992255970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29327728632122684546564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2863212268454656410251
21103 Выручка за отчетный год10013933828272658066
21104 Выручка за предыдущий год33828272658066418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8626630808262386496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30808262386496418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13873302010270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3020102715700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13873-625210270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3020-2139615700
23303 Проценты к уплате за отчетный год22075154417006143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1544170061430
23403 Прочие доходы за отчетный год34343246923065213536
23404 Прочие доходы за предыдущий год2469230652135361002
23503 Прочие расходы за отчетный год130281715100013393
23504 Прочие расходы за предыдущий год17151000133931002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131131284236730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10556125015700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131131284236731570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10556125015700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13113128400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10556125000
32003 Величина капитала на 31995579955700
32006 Величина капитала на 31100771007700
32007 Величина капитала на 31357992524300
32008 Величина капитала на 3114543313487700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131131055600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)131131055600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131131055600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)131131055600
33003 Величина капитала на 31995579955700
33006 Величина капитала на 31100771007700
33007 Величина капитала на 31489123579900
33008 Величина капитала на 3115854614543300
36003 Чистые активы на 3115854614543300
36004 Чистые активы на 3114543313487700
41103 Поступления – всего за отчетный год805888971200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год137273382800
41193 Прочие поступления за отчетный год668615588400
41203 Платежи – всего за отчетный год802338971200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год759508661200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4283310000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год355000
43103 Поступления – всего за отчетный год413486744000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год413486744000
43203 Платежи – всего за отчетный год413486744000
43293 Прочие платежи за отчетный год413486744000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период355000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13113)/Стоимость активов (293277) = 4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86266+0+0) = 16.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13873)/Выручка (100139) = 13.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13113)/Выручка (100139) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.177

Индекс Альтмана Z = 2.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (13.85%), рентабельность компании (13.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУЯН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить