Общество с ограниченной ответственностью Бинар ИНН:0326478787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86345044 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года180327136
12104 Запасы на конец предыдущего года3271360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года635055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243377191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3771910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243382191
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3771910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180377191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3771910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243377191
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3771910
21103 Выручка за отчетный год270032232696
21104 Выручка за предыдущий год322326960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247529822465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год298224650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225241231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2412310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225241231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2412310
23503 Прочие расходы за отчетный год555050
23504 Прочие расходы за предыдущий год50500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170191181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1911810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170191181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1911810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (243) = 69.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2475+0+0) = 9.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (2700) = 8.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (2700) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.857

Индекс Альтмана Z = 14.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (8.33%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бинар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить