ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФСАНТЕХНИКА" ИНН:0326478949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86345547 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года635976347151
12104 Запасы на конец предыдущего года761571606678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года508944088468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442935457584
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года212415300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года152446920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года711635724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года641724465
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142941421216343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142131612214727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142941421216343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142131612214727
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года768174100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года760775460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года768174108061
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760775468481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99940813285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года661358024486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560844942961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661368018282
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года660785756246
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142941421216343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142131612214727
21103 Выручка за отчетный год114662073323100
21104 Выручка за предыдущий год20733230840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81421691723295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16917202790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33243816-195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381628050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год298837190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год352832270
22203 Управленческие расходы за отчетный год5390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33158-195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249-4220
23303 Проценты к уплате за отчетный год1734994
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3493790
23403 Прочие доходы за отчетный год93040
23404 Прочие доходы за предыдущий год30400
23503 Прочие расходы за отчетный год188148131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1481340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135-135-420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-9350
24603 Прочее за отчетный год6000
24604 Прочее за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75-135-420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-9350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год75-1350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20-9350
32007 Величина капитала на 31760775460
32008 Величина капитала на 31760775460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7400
33007 Величина капитала на 31768174100
33008 Величина капитала на 31768174100
36003 Чистые активы на 31768174100
36004 Чистые активы на 31760775460
41103 Поступления – всего за отчетный год10493197340
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7414149900
41193 Прочие поступления за отчетный год307947440
41203 Платежи – всего за отчетный год8793173680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6955147460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6277520
41293 Прочие платежи за отчетный год121118700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год170023660
42203 Платежи – всего за отчетный год60012000
42293 Прочие  платежи за отчетный год60012000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-600-12000
43203 Платежи – всего за отчетный год99994080
43293 Прочие платежи за отчетный год99994080
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-999-15550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период101-3890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (14294) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8142+2988+5) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (11466) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (11466) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.162

Индекс Альтмана Z = 4.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФСАНТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить