Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехноторг" ИНН:0326479100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86345754 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2319571468
11504 Основные средства на конец предыдущего года95714680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2319571468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95714680
12103 Запасы на конец отчетного года274803833422858
12104 Запасы на конец предыдущего года38334228580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14397091601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70916010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53815981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294573920224540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39202245400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года296884016026008
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40159260080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11011
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28968021081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2296300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289792297421092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22974210920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года709171864916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1718649160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года709171864916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1718649160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года296884016026008
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40160260080
21103 Выручка за отчетный год260683054823450
21104 Выручка за предыдущий год30548234500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155112171720897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18161257630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1055788312553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12387-23130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год299104889
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год355600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75668831-2336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8831-23130
23403 Прочие доходы за отчетный год151182678810
23404 Прочие доходы за предыдущий год26788100
23503 Прочие расходы за отчетный год211899812419
23504 Прочие расходы за предыдущий год98124190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14951697-1945
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1697-19220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14951697-1945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1697-19220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14950-1945
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1495)/Стоимость активов (29688) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15511+2991+0) = 40.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7566)/Выручка (26068) = 29.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1495)/Выручка (26068) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.873

Индекс Альтмана Z = 49.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (41.55), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (29.02%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтехноторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить