ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ "РИТМ" ИНН:0326479741 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86347405 ОКВЭД:85.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11380
12104 Запасы на конец предыдущего года1147227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2416
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11831445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1171243
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11831445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1171243
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11831445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1171243
21103 Выручка за отчетный год49323573
21104 Выручка за предыдущий год35413985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49323573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35413985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49323573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35413985
23503 Прочие расходы за отчетный год48873549
23504 Прочие расходы за предыдущий год35173698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24287

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (1183) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4932)/Выручка (4932) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (4932) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.75

Индекс Альтмана Z = 29.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (22.75), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЛАБОРАТОРНОЙ ДИАГНОСТИКИ РИТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить