Общество с ограниченной ответственностью "Пром-Сервис" ИНН:0326480240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86348557 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44166100
11504 Основные средства на конец предыдущего года661000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44166100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661000
12103 Запасы на конец отчетного года355603010
12104 Запасы на конец предыдущего года6030100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260389618511226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8961851122613597
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2773161141733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16114173367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5731256722980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2567229812690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6172322822981269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32282298126913664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года182000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186192216294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192216294494
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376513331249600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года133312496000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22211703833375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170383337513163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5986303620820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303620829750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6172322822981269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32282298126913664
21103 Выручка за отчетный год28550178311034011092
21104 Выручка за предыдущий год17831103401109249356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17113193771001210570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13687100121057048872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11437-15463280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41443285220
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11361000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5690000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76-15463280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15463285220
23403 Прочие доходы за отчетный год1442322600
23404 Прочие доходы за предыдущий год3226000
23503 Прочие расходы за отчетный год1298145270167
23504 Прочие расходы за предыдущий год1452701670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2202282580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2282583550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44465271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46527178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176182206284
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182206284406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (176)/Стоимость активов (6172) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17113+11361+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (28550) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (176)/Выручка (28550) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 4.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пром-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить