ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД" ИНН:0326480507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86349002 ОКВЭД:85.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7747741903
12104 Запасы на конец предыдущего года77419030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6211011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12381238359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12383590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207421222273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212222730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207421222273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212222730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20722068898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20688980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года545150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2541375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5413750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207421222273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212222730
21104 Выручка за предыдущий год6598329180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6820320290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2228890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2228890
23403 Прочие доходы за отчетный год533820
23404 Прочие доходы за предыдущий год38200
23503 Прочие расходы за отчетный год924144
23504 Прочие расходы за предыдущий год241440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44136745
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1367450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год770329
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год703290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3766416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (2074) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1037

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 650

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 619

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1036

Индекс Альтмана Z = 1094.553

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (619), коэффициент быстрой ликвидности (650), коэффициент текущей ликвидности (1037), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить