ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМАКСТЕЛ" ИНН:0326480539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349166 ОКВЭД:51.47.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года253320202163
12104 Запасы на конец предыдущего года2020216310
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254020552281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2055228110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254020552281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2055228110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года250020002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200020000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года250020002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3045233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3045233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254020552281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2055228110
21103 Выручка за отчетный год660664795106
21104 Выручка за предыдущий год647951060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382863104910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324049100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2778169196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32391960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год262500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год307000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год153169196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1691960
23503 Прочие расходы за отчетный год373635
23504 Прочие расходы за предыдущий год36350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116133161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1331610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год116133123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1331230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2540) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3828+2625+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (6606) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6606) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 84.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 6.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (84.67), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕМАКСТЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить