АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО" ИНН:0326481003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86350092 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685338667054425249354286
11504 Основные средства на конец предыдущего года667054425249354286276008
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года136840015320212751
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года34160164502020421924
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16450202042192428588
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года53720443393859136866
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года44339385914285271613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910058727843637246425827
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727843637246471986415209
12103 Запасы на конец отчетного года25586581181202317360
12104 Запасы на конец предыдущего года58118120231107516468
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14968102677118
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года68102677118186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года949301527721726901190219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года527721726901190066216224
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года75120202581111742252187
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202581111742213187142500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7826913833441785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9138334417858536
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6955005569
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1064937804368856687467238
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804368856687416830387112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197499515322111493933893065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15322111493933888816802321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года616696616696616696616696
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года616696616696616696616696
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года21904121927400
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года219274000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года343830675770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года306757700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-140286-150605-155536-204746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-150605-155536-204746-216296
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года698889688432461737411950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года688432461737411950400400
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2035415862129518309
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года158621295183094055
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2035415862129518309
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года158621295183094055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12548838269201018327455983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8269201018327452186397834
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года869997918471
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9979184710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12557528279171019245472806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8279171019245468557397866
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197499515322111493933893065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15322111493933888816802321
21103 Выручка за отчетный год1900704178330916402221300091
21104 Выручка за предыдущий год1783309164022213000911499929
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1763487162660214816241262319
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1626602148162412623191480736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13721715670715859837772
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1567071585983777219193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13721715670715859837772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1567071585983777219193
23203 Проценты к получению за отчетный год95309255571228024669
23204 Проценты к получению за предыдущий год25557122802466910907
23303 Проценты к уплате за отчетный год108771218056962783
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2180569627830
23403 Прочие доходы за отчетный год886271205748692733793
23404 Прочие доходы за предыдущий год38035869273379326977
23503 Прочие расходы за отчетный год20468226626720063869549
23504 Прочие расходы за предыдущий год18372820063869549137519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7700147665647123902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147665647123902-80442
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10475000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год40034018-49146138
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год4018-4914613823100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4772321846604254
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3218466042543240
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год17710-3754-1720-6664
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3754-1720-6664-3773
24603 Прочее за отчетный год-2943743041434
24604 Прочее за предыдущий год37430414340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1045774204978711550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74204978711550-87455
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год219274000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год104572266944978711550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2266944978711550-87455
32003 Величина капитала на 31616696616696616696616696
32005 Величина капитала на 31219274000
32006 Величина капитала на 31306757700
32007 Величина капитала на 31-150605-155536-204746-216296
32008 Величина капитала на 31688432461737411950400400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1045774204978711550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)104572266944978711550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1045774204978711550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1045774204978711550
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-233000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))233000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)37124905770
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-371-2489-5770
33003 Величина капитала на 31616696616696616696616696
33005 Величина капитала на 3121904121927400
33006 Величина капитала на 31343830675770
33007 Величина капитала на 31-140286-150605-155536-204746
33008 Величина капитала на 31698889688432461737411950
36003 Чистые активы на 31698889688432461737411950
36004 Чистые активы на 31688432461737411950400400
41103 Поступления – всего за отчетный год6935405337285494341230696
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год666451488064410979975623
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год739043203566659
41193 Прочие поступления за отчетный год1969941344134889254414
41203 Платежи – всего за отчетный год6096914708934385441033259
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год329952206889198357692904
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год188229144455153740137802
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24176850714290
41293 Прочие платежи за отчетный год6733411104284322199770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8384962835110890197437
42103 Поступления – всего за отчетный год887312819965911681
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год887302030
42203 Платежи – всего за отчетный год9403469860103090231769
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9403469860103090111347
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-85161-57041-93431-220088
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-131257941559-6751

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10457)/Стоимость активов (1974995) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1763487+0+0) = 7.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137217)/Выручка (1900704) = 7.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10457)/Выручка (1900704) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.548

Индекс Альтмана Z = -0.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (7.22%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УЛАН-УДЭ ЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить