ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0326481035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86350169 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59017500
11504 Основные средства на конец предыдущего года75000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59017500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75000
12103 Запасы на конец отчетного года78400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690345950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года459500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года-120812400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35634571409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45714090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004162921409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629214090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1594270421409
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года704214090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201020100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года201010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153010040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10043810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года354030141391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301413910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года309700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9305402818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4028180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12402402818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4028180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1594270421409
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года704214090
21103 Выручка за отчетный год135781415117531
21104 Выручка за предыдущий год14151175310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11276953816098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9538160980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230246131433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год461314330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год800
22203 Управленческие расходы за отчетный год155537800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год378000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7478251433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82514330
23403 Прочие доходы за отчетный год432960
23404 Прочие доходы за предыдущий год29600
23503 Прочие расходы за отчетный год1323421052
23504 Прочие расходы за предыдущий год34210520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год658779381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7793810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1321560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год526623381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6233810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5266230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6233810
32003 Величина капитала на 31201000
32007 Величина капитала на 3110043810
32008 Величина капитала на 3130143810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5266230
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5266230
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5266230
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5266230
33003 Величина капитала на 31201000
33007 Величина капитала на 31153010040
33008 Величина капитала на 31354010040
36003 Чистые активы на 31354030140
36004 Чистые активы на 31301413910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (15942) = 3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11276+0+1555) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (747)/Выручка (13578) = 5.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (13578) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Индекс Альтмана Z = 0.984

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.5%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить