Общество с ограниченной ответственностью "РОШ-СТРОЙ плюс" ИНН:0326481099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86350287 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1170685
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6850
12103 Запасы на конец отчетного года116295
12104 Запасы на конец предыдущего года1629513086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9056178398
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1036707239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года622239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2399345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91184120203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12020429750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92354120889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12088929750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50203081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3081575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129504174
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41740
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19830
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года70
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года149334180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55555922
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года592211165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66847107706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10770518010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72402113628
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11362729175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92355120889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12088929750
21103 Выручка за отчетный год63277122828
21104 Выручка за предыдущий год122828129734
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56718116033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118098128727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65596795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47301007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65594730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47301007
23403 Прочие доходы за отчетный год2944640
23404 Прочие доходы за предыдущий год46400
23503 Прочие расходы за отчетный год44296237
23504 Прочие расходы за предыдущий год6237300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24243133
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3133707
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год485627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год627142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19392506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2506565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1939)/Стоимость активов (92354) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6559)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56718+0+0) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6559)/Выручка (63277) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1939)/Выручка (63277) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 2.035

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.035<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РОШ-СТРОЙ плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить