Общество с ограниченной ответственностью "Прима-Пресс" ИНН:0326481229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86350548 ОКВЭД:92.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1200
12103 Запасы на конец отчетного года676312
12104 Запасы на конец предыдущего года51120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579860736030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года838360300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53769346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года693460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640262056388
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года850363880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года649362056388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года851463880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года474051985393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года519853930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17521007995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33169950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17521007995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33169950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года649362056388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года851463880
21103 Выручка за отчетный год261021153061
21104 Выручка за предыдущий год211530610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201322912629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229126290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год597-176432
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1764320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год597-176432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1764320
23403 Прочие доходы за отчетный год3603373
23404 Прочие доходы за предыдущий год33730
23503 Прочие расходы за отчетный год130323180
23504 Прочие расходы за предыдущий год231800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-346-166325
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1663250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1132862
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-459-194263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1942630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-459)/Стоимость активов (6493) = -7.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2013+0+0) = 29.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (2610) = 22.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-459)/Выручка (2610) = -17.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.705

Индекс Альтмана Z = 6.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (22.87%), рентабельность компании (-17.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прима-Пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить