ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОКС-СИТИ" ИНН:0326481451 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86351080 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9670139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419423118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4239670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175016510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13862173257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217332570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13862173257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217332570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10902173257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217332570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13862173257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217332570
21103 Выручка за отчетный год135291440217951
21104 Выручка за предыдущий год14402179510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119351156517420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11565144200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15942837531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283735310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15942837531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283735310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15942837531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283735310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год208664274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6642740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13862173257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217332570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1386)/Стоимость активов (1386) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11935+0+0) = 13.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1594)/Выручка (13529) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1386)/Выручка (13529) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.682

Индекс Альтмана Z = 20.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (11.78%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОКС-СИТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить