ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАКЕЛ" ИНН:0326481620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86351789 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года523581432
12104 Запасы на конец предыдущего года5814321330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507816871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года522871256
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года29400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128314331358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143313581614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128314331358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143313581614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года101100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7921021963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10219631161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491412395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года412395453
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491412395
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года412395453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128314331358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143313581614
21103 Выручка за отчетный год200881845020654
21104 Выручка за предыдущий год184502065417986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176411572218903
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157221890316743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244727281751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272817511243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244727281751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272817511243
23504 Прочие расходы за предыдущий год10210257
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год244726261649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год262616491186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год615653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год565350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238625701596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257015961136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год238600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2386)/Стоимость активов (1283) = 185.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17641+0+0) = 13.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2447)/Выручка (20088) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2386)/Выручка (20088) = 11.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.86

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.907

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.613

Индекс Альтмана Z = 24.62

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.18%), рентабельность компании (11.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАКЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить