Общество с ограниченной ответственностью "Билет-СВ" ИНН:0326481645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86351803 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года52200
11503 Основные средства на конец отчетного года5552095145
11504 Основные средства на конец предыдущего года172001450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5552617145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года177221450
12103 Запасы на конец отчетного года4753225
12104 Запасы на конец предыдущего года32250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1667924736251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247362510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4671728334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7283340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2182532336610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323366100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2238058506755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2095567550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года462200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219264220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4642200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1218300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1218300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года578423791453
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года237914530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1440417515282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175152820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2018841306735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413067350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2238058506755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2095567550
21103 Выручка за отчетный год174291350310207
21104 Выручка за предыдущий год550976102070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545403101400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17429102767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5573670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1427700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год54600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3152102767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5027670
23503 Прочие расходы за отчетный год44700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2705102767
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5027670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5234050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218262267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4622670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год462200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2182)/Стоимость активов (22380) = 9.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+14277+0) = 22.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3152)/Выручка (17429) = 18.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2182)/Выручка (17429) = 12.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 3.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (18.08%), рентабельность компании (12.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Билет-СВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить