Общество с ограниченной ответственностью "Компания Прайм" ИНН:0326481846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86352470 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39720
11504 Основные средства на конец предыдущего года7200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7200
12103 Запасы на конец отчетного года321312187
12104 Запасы на конец предыдущего года31218763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309118892102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18892102845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1440355427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355427385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года485225562716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года255627161293
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489026282716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262827161293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206461461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461461453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417521672255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21672255840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468421672255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21672255840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489026282716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262827161293
21103 Выручка за отчетный год129491493814501
21104 Выручка за предыдущий год14938145015252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130491484014427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14840144274957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1009874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9874295
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1009874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9874295
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1464235
23504 Прочие расходы за предыдущий год423526
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2445639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5639284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11857
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2444531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4531227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-244)/Стоимость активов (4890) = -4.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13049+0+0) = -0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100)/Выручка (12949) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-244)/Выручка (12949) = -1.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (-1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Прайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить