ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР" ИНН:0326482600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86354753 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года739648765
12104 Запасы на конец предыдущего года648765737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315333754263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337542633352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8425116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25116208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года397640485144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404851444297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397640485144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года404851444329
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года334335184712
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года351847123864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года334335184712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351847123864
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623520422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520422455
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года101010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года101010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года633530432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530432465
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397640485144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года404851444329
21103 Выручка за отчетный год920387279808
21104 Выручка за предыдущий год872798088591
21203 Себестоимость продаж за отчетный год847986799920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год867999208940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72448-112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48-112-349
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72448-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48-112-349
23403 Прочие доходы за отчетный год307127962575
23404 Прочие доходы за предыдущий год279625752490
23503 Прочие расходы за отчетный год397040381615
23504 Прочие расходы за предыдущий год40381615462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-175-1194848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11948481679
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-175-1194848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11948481679
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-175-1194848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11948481679
32007 Величина капитала на 31351847123864
32008 Величина капитала на 31351847123864
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17511940
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17511940
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17511940
33218 Убыток (ИТОГО)17511940
33007 Величина капитала на 31334335184712
33008 Величина капитала на 31334335184712
36003 Чистые активы на 31334335184712
36004 Чистые активы на 31351847123864
41103 Поступления – всего за отчетный год117381120811912
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111611080710626
41193 Прочие поступления за отчетный год5774011286
41203 Платежи – всего за отчетный год116791129912004
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год654466436205
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год347226642986
41293 Прочие платежи за отчетный год166319922813
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59-91-92
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период59-91-92

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-175)/Стоимость активов (3976) = -4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (724)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8479+0+0) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (724)/Выручка (9203) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-175)/Выручка (9203) = -1.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.281

Индекс Альтмана Z = 10.636

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (-1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить