Общество с ограниченной ответственностью "Алтан Морин" ИНН:0326483240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86356232 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1241010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12510122
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12510122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года115910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12510122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12510122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101220
21103 Выручка за отчетный год814379100
21104 Выручка за предыдущий год3791000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год612183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75335817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8140
22203 Управленческие расходы за отчетный год5601980
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год537917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79170
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (125) = 19.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61+140+560) = 6.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (814) = 6.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (814) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.51%), рентабельность компании (2.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтан Морин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить