ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САДКО" ИНН:0326483635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357237 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151220371
11504 Основные средства на конец предыдущего года220371461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151220371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220371461
12104 Запасы на конец предыдущего года633712765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18362542512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2542512988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73550288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50288342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257132251512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322515122095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272234451883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344518832556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10871944276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19442761333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163512511607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года125116071223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163515011607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150116071223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272234451883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344518832556
21103 Выручка за отчетный год313252634325382
21104 Выручка за предыдущий год263432538221517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291502406925072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230942507219980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21752274310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32493101537
22103 Коммерческие расходы за отчетный год77300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42900
22203 Управленческие расходы за отчетный год20900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год54600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11932274310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22743101537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11932274310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22743101537
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11734145
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34145215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10761933265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19332651322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год193300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1076)/Стоимость активов (2722) = 39.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29150+773+209) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1193)/Выручка (31325) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1076)/Выручка (31325) = 3.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.665

Х5 = Выручка/Активы = 11.508

Индекс Альтмана Z = 13.706

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (3.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САДКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить