ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСИБЭКСПРЕСС" ИНН:0326483770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86357579 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51128204
11504 Основные средства на конец предыдущего года1282040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51128204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1282040
12104 Запасы на конец предыдущего года76100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года398831063818
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310638180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3821266329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12663290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года437044484157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444841570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года442145764361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457643610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397841054049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410540490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года443471312
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4713120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года443471312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4713120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года442145764361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457643610
21103 Выручка за отчетный год199882343925576
21104 Выручка за предыдущий год23439255760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21240256867559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25686283850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1252-224718017
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2247-28090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1252-224718017
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2247-28090
23503 Прочие расходы за отчетный год2146620956
23504 Прочие расходы за предыдущий год661300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1466-2313-2939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2313-29390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1466-2313-2939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2313-29390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1466)/Стоимость активов (4421) = -33.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21240+0+0) = -5.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1252)/Выручка (19988) = -6.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1466)/Выручка (19988) = -7.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.332

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.332

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.98

Индекс Альтмана Z = 11.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (9.86), коэффициент текущей ликвидности (9.86), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-6.26%), рентабельность компании (-7.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСИБЭКСПРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить