ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕВИЛ" ИНН:0326483882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357778 ОКВЭД:51.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346200
12103 Запасы на конец отчетного года1298820434237
12104 Запасы на конец предыдущего года204341271319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74996463025719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4630257192126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87994668485956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6684859563445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91457668485956
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6684859563494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1454410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91312668042203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6679422031578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91312668045946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6679459463484
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91457668485956
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6684859563494
21103 Выручка за отчетный год1290071460195720
21104 Выручка за предыдущий год146019572025356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820831452495712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14524994025281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год469247708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год770478075
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4627600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6487708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770-465275
23503 Прочие расходы за отчетный год5347330
23504 Прочие расходы за предыдущий год733630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114378
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37-471575
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8015
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29371960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2937190
36003 Чистые активы на 31145440
36004 Чистые активы на 3154100
41103 Поступления – всего за отчетный год2727741573630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1886971160880
41193 Прочие поступления за отчетный год84077412750
41203 Платежи – всего за отчетный год135632216490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102858197640
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год51180
41293 Прочие платежи за отчетный год3272318670
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1371421357140
42203 Платежи – всего за отчетный год111813694230
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год111813694230
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-111813-694230
43103 Поступления – всего за отчетный год527740300
43193 Прочие поступления за отчетный год527740300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год527740300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30606703210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (91457) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82083+46276+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (648)/Выручка (129007) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (129007) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕВИЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить