ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЛИОРАТОР" ИНН:0326484124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86358314 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46715520
11504 Основные средства на конец предыдущего года55206369
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46715520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55206369
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28201840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18401909
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28201840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18401916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74917360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73608285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28102673
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26733546
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44404446
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года44464587
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44404446
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года44464587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241241
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74917360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73608285
21104 Выручка за предыдущий год45323897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4531344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4531344
23304 Проценты к уплате за предыдущий год127369
23504 Прочие расходы за предыдущий год241239
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85736
24604 Прочее за предыдущий год2220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-137736
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7491) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.6

Индекс Альтмана Z = 2.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.7), коэффициент текущей ликвидности (11.7), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-30.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЛИОРАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить