ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ" МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА №184" ИНН:0326484477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86359199 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266662959020430
11504 Основные средства на конец предыдущего года29590204303811
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266772959220430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29592204303811
12103 Запасы на конец отчетного года11206209772671
12104 Запасы на конец предыдущего года2097726712769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545525264532832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года526453283241281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18483676810373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67681037320314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года842418039045876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года803904587664364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11091810998266306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1099826630668175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1038110476-11539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10456-11539-11877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1005389950677845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года995267784580052
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1005389950677845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года995267784580052
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11091910998266306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1099826630668175
21103 Выручка за отчетный год10484616305975938
21104 Выручка за предыдущий год1630597593838676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11097011546538807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1289783880722307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-61244759437131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340813713116369
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61243410637131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340811856616369
23403 Прочие доходы за отчетный год713461873782
23404 Прочие доходы за предыдущий год61873782749
23503 Прочие расходы за отчетный год4541230740445
23504 Прочие расходы за предыдущий год123072169920615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55627986468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27961649-3497
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год305527130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5520130298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52610466338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22441338-3795
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3110446-115490
32008 Величина капитала на 3110456-115390
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38104660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38104660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38104660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38104660
33003 Величина капитала на 3110100
33004 Величина капитала на 31-11300
33007 Величина капитала на 3110484104660
33008 Величина капитала на 3110381104760
36003 Чистые активы на 3110381104760
36004 Чистые активы на 3110476-115390
41103 Поступления – всего за отчетный год4862061517620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1497621262530
41193 Прочие поступления за отчетный год336444255090
41203 Платежи – всего за отчетный год4701941556460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год787571023430
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14502177330
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14796167840
41293 Прочие платежи за отчетный год362139187860
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16012-38840
42203 Платежи – всего за отчетный год30600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год30600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период15706-36050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (526)/Стоимость активов (110918) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110970+0+0) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6124)/Выручка (104846) = -5.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Рентабельность компании

Чистая прибыль (526)/Выручка (104846) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = -0.806

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-5.84%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБСТРОЙМЕХАНИЗАЦИЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 184

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить