Общество с ограниченной ответственностью "Белый Лотос" ИНН:0326485209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61621880 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39250
12104 Запасы на конец предыдущего года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47100
21103 Выручка за отчетный год496763345
21104 Выручка за предыдущий год7633450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4827130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1450345
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год503450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1450345
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год503450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (49) = 28.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (482+0+0) = 2.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (496) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (496) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 4.461

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (2.82%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белый Лотос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить