ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "БАЗА БУРКООПСОЮЗА" ИНН:0326485985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61624418 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29960
12103 Запасы на конец отчетного года24060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125976157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6234842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150816180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6257999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180776180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6257999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года140354713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4703794
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года280
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40141467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1492205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40421467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1554205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180776180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6257999
21103 Выручка за отчетный год3445318738
21104 Выручка за предыдущий год1873816331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185082414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134572448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1594516324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год528113883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1594516324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год528113749
23303 Проценты к уплате за отчетный год20
23403 Прочие доходы за отчетный год1080
23503 Прочие расходы за отчетный год1072811043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53235281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52811611
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год833827
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53234448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4448784

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5323)/Стоимость активов (18077) = 29.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18508+0+0) = 86.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15945)/Выручка (34453) = 46.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5323)/Выручка (34453) = 15.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.472

Индекс Альтмана Z = 10.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (46.28%), рентабельность компании (15.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БАЗА БУРКООПСОЮЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить