ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ" ИНН:0326486019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61624619 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года350326326
11504 Основные средства на конец предыдущего года3263260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года350326326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3263260
12103 Запасы на конец отчетного года306070
12104 Запасы на конец предыдущего года60700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438043804380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438043800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года378415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года444745244465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452444650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479748504791
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года485047910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года325237054158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года370541580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года325237054158
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года370541580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12741058575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10585750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2506637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15241124612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11246120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479748504791
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года485047910
21103 Выручка за отчетный год306826603453
21104 Выручка за предыдущий год266034530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192818602675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186026750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1140800778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8007780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1140800778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8007780
23303 Проценты к уплате за отчетный год540586555
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5865550
23503 Прочие расходы за отчетный год220107212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1072120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38010711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38010711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (380)/Стоимость активов (4797) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1928+0+0) = 59.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1140)/Выручка (3068) = 37.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (380)/Выручка (3068) = 12.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 6.533

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (37.16%), рентабельность компании (12.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЯ НА ОКТЯБРЬСКОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить