ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАССВЕТ ПЛЮС" ИНН:0326486700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61626819 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года14521000
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года210000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года795700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года957375000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года152116737500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116737501020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35025460302327930736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46030232793073629461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1368312253110812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1225311031210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4870858283243870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5828324387307480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48860594502813730850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59450281373085029471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года818100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года818100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2854-390700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3907-1506900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2935-3826-14988-339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3826-14988-339-580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000162308896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3592563276153621955
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632761536219551495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4592563276315920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6327631592108510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48860594502813730850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59450281373085029471
21103 Выручка за отчетный год3169003047451470018102
21104 Выручка за предыдущий год30474514700181020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2863232756101400097676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27561013505376762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305772913569920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29135119484260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4200
22203 Управленческие расходы за отчетный год148321500400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1500446800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157411412769920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14127114784260
23203 Проценты к получению за отчетный год30629700
23204 Проценты к получению за предыдущий год297300
23303 Проценты к уплате за отчетный год88166256278
23304 Проценты к уплате за предыдущий год166256278293
23503 Прочие расходы за отчетный год7505303659
23504 Прочие расходы за предыдущий год3036593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84541395589180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13955111612410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74300-102
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2-200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2-1100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-950-279300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2793-224300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6761111628918241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111628918241-298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67611116200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11162891800
32003 Величина капитала на 3181000
32007 Величина капитала на 31-3907000
32008 Величина капитала на 31-3826000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6761000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6761000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6761000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6761000
33003 Величина капитала на 3181000
33007 Величина капитала на 312854000
33008 Величина капитала на 312935000
36003 Чистые активы на 312935000
36004 Чистые активы на 31-3826000
41103 Поступления – всего за отчетный год333599000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год316824000
41193 Прочие поступления за отчетный год16775000
41203 Платежи – всего за отчетный год342169000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год293789000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9845000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год88000
41293 Прочие платежи за отчетный год38447000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8570000
42103 Поступления – всего за отчетный год8450000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8450000
42203 Платежи – всего за отчетный год8450000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8450000
43103 Поступления – всего за отчетный год66750000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год66750000
43203 Платежи – всего за отчетный год56750000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год56750000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1430000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6761)/Стоимость активов (48860) = 13.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286323+4+14832) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15741)/Выручка (316900) = 4.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6761)/Выручка (316900) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = 3.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.97%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАССВЕТ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить