ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС" ИНН:0326486717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61626825 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1473000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5756000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1473575652830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5756528320
12103 Запасы на конец отчетного года118122128130
12104 Запасы на конец предыдущего года122128130136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219002466369535432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246637093542236296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54853215112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года853201122453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22072344140380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34414038356740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235459197932135676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года919793213567636902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года81000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года81000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11052000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-28185000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10971-28104-26189-696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-28104-26189-696-4923
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3200020150131504950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20150131504950740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25161715124563716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171512456371611684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3451637301156060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373011560686660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235459197932135676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года919793213567636902
21103 Выручка за отчетный год146679185462499132386
21104 Выручка за предыдущий год18546249913238613328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131626146831995624956
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14199199562495610688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15053386350350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4347503574300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год442000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год484000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14610386350350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3863503574300
23203 Проценты к получению за отчетный год31000
23204 Проценты к получению за предыдущий год31000
23303 Проценты к уплате за отчетный год100190268310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год190268310426
23403 Прочие доходы за отчетный год688930161017
23404 Прочие доходы за предыдущий год2512101725
23503 Прочие расходы за отчетный год14860420341852
23504 Прочие расходы за предыдущий год8604262218522140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21416-191527430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2388215552850
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4283000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год473000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17133-191921854227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19152146422778
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17133000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1915000
32003 Величина капитала на 3181000
32007 Величина капитала на 31-28185000
32008 Величина капитала на 31-28104000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17133000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17133000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17133000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17133000
33003 Величина капитала на 3181000
33007 Величина капитала на 31-11052000
33008 Величина капитала на 31-10971000
36003 Чистые активы на 31-10971000
36004 Чистые активы на 31-28104000
41103 Поступления – всего за отчетный год149456000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146648000
41193 Прочие поступления за отчетный год2808000
41203 Платежи – всего за отчетный год162105000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год120957000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год222000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год100000
41293 Прочие платежи за отчетный год40826000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12649000
42103 Поступления – всего за отчетный год2200000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2200000
42203 Платежи – всего за отчетный год2200000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2200000
43103 Поступления – всего за отчетный год15700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15700000
43203 Платежи – всего за отчетный год3850000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3850000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год11850000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-799000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17133)/Стоимость активов (23545) = 72.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131626+1+442) = 11.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14610)/Выручка (146679) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17133)/Выручка (146679) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.728

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.91

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.318

Индекс Альтмана Z = 13.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (11.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГОРНО-ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить