Общество с ограниченной ответственностью "БайкалИнтерПром" ИНН:0326487044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61627960 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года809551416
12104 Запасы на конец предыдущего года95514161464
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85411604112942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16071129425637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4592560326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25603262195
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года-17700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95261955614684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19556146849296
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95261955614684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19556146849296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4541724606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1724606424
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года349746613486
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года349746613486
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-16381150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10710142209417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1422094175386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9072143359417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1433594175386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95261955614684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19556146849296
21103 Выручка за отчетный год85901350919261
21104 Выручка за предыдущий год135091926116386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33481562718331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68081833115485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5242-2118930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6701930901
22103 Коммерческие расходы за отчетный год375800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год881900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1484-2118930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2118930901
23303 Проценты к уплате за отчетный год288471485
23304 Проценты к уплате за предыдущий год471485278
23403 Прочие доходы за отчетный год31715109559
23404 Прочие доходы за предыдущий год51095591304
23503 Прочие расходы за отчетный год4368778771
23504 Прочие расходы за предыдущий год7787711749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11742233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1742233178
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11128051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2805136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1121462182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1462182142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146200
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31170900
32008 Величина капитала на 31172400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11200
33218 Убыток (ИТОГО)11200
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3143900
33008 Величина капитала на 3145400
36003 Чистые активы на 3145400
36004 Чистые активы на 31172400
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-112)/Стоимость активов (9526) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3348+3758+0) = 20.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1484)/Выручка (8590) = 17.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-112)/Выручка (8590) = -1.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = -0.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (17.28%), рентабельность компании (-1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БайкалИнтерПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить