ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ 03" ИНН:0326487164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61628267 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56128164300
11504 Основные средства на конец предыдущего года128164300726
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32323232
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3232320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года881601960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1601963320
12103 Запасы на конец отчетного года5744544553308
12104 Запасы на конец предыдущего года45445533082635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151387410123743959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74101237439599287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157217864128310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78641283172670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158098024130277599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года802413027759913318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5930-85-88
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33-88-88422
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года-1000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года-3000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-1000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158697994131127687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года799413115768712896
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158697994131120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79941311576870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158098024130277599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года802413027759913318
21103 Выручка за отчетный год116945046939035
21104 Выручка за предыдущий год4504693903522432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116244456738933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4445673893321991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59201020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59201020
23503 Прочие расходы за отчетный год33013108455
23504 Прочие расходы за предыдущий год3033827337757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год293-4230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161-123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6188104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3232-511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232-511153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (15809) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1162+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1169) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1169) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ 03

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить