ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЗО" ИНН:0326487238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61628540 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61180188102
12104 Запасы на конец предыдущего года180188102184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22215769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21576951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3312072530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2072531720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331207253172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года207253172241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года70000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года707015576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701557676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2611379896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1379896165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261137980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13798960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331207253172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года207253172241
21103 Выручка за отчетный год2921172818031567
21104 Выручка за предыдущий год1728180315671237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2029165717391505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1642173915051225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89271640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8664620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год735000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15771640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7164620
23503 Прочие расходы за отчетный год88545054
23504 Прочие расходы за предыдущий год54505451
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6917190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241708
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17087
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (331) = 13.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2029+735+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (2921) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (2921) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 3.507

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (1.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЗО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить