Общество с ограниченной ответственностью "Углесбытовая Компания "Бурятия" ИНН:0326487414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629166 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127411224670
11504 Основные средства на конец предыдущего года1122467098
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12841132560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113256800
12103 Запасы на конец отчетного года9980385283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344137232694332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137232694332925
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1101571782203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1571782203166
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3052152938320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1529383268180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4336266138886898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2661388868981613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2267000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2098000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241722481496944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22481496944454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191941323925954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года413239259541159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191941323920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413239259540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4336266138886898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2661388868981613
21103 Выручка за отчетный год6360200063383026340
21104 Выручка за предыдущий год2000633830263407338
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3100191243331425701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1815933314257017047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32608825160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18475166390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2568000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год234000
22203 Управленческие расходы за отчетный год481000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год731000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2118825160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8825166390
23204 Проценты к получению за предыдущий год54000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2119395160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9365166180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42187103124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18710312458
24604 Прочее за предыдущий год-3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169752413494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год752413494233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год169000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год752000
32003 Величина капитала на 31150000
32007 Величина капитала на 312098000
32008 Величина капитала на 312248000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)169000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))169000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)169000
33003 Величина капитала на 31150000
33007 Величина капитала на 312267000
33008 Величина капитала на 312417000
36003 Чистые активы на 312417000
36004 Чистые активы на 312248000
41103 Поступления – всего за отчетный год7290000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7008000
41193 Прочие поступления за отчетный год282000
41203 Платежи – всего за отчетный год5557000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4633000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год277000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год66000
41293 Прочие платежи за отчетный год581000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1733000
42203 Платежи – всего за отчетный год1780000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год180000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1600000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1780000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (4336) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3100+2568+481) = 3.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (6360) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (6360) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.26

Индекс Альтмана Z = 3.492

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.32%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Углесбытовая Компания Бурятия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить