ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ" ИНН:0326487460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629261 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23361364
12104 Запасы на конец предыдущего года13642589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16081291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1291165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682734
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года734578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46263389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33893339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46263389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33893339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28212804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28043090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28312814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28143100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года575239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1795575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года575239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46263389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33893339
21103 Выручка за отчетный год1581416317
21104 Выручка за предыдущий год1631717364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1360213328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1332815344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22122989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29892020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11891229
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1229902
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10231760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17601118
23504 Прочие расходы за предыдущий год4023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10231720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17201131
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197344
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год344226
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8261376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1376905
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8261376
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1376905
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 3136453090
32008 Величина капитала на 3136553100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8261376
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8261376
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8261376
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8261376
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1650821
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1650821
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1650821
33278 Дивиденды (ИТОГО)1650821
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 3128213645
33008 Величина капитала на 3128313655
36003 Чистые активы на 3128213655
36004 Чистые активы на 3136553100
41103 Поступления – всего за отчетный год1850417798
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1850417798
41203 Платежи – всего за отчетный год1985617642
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1788614926
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год209246
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год842332
41293 Прочие платежи за отчетный год9192138
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1352156
43103 Поступления – всего за отчетный год13000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-52156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (4626) = 17.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13602+1189+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1023)/Выручка (15814) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (15814) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.221

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.577

Индекс Альтмана Z = 9.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (5.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСХОДНЫЕ МАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить