ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯНГУДА" ИНН:0326488680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61633825 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3085000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2941000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308519941198000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1994119800190460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74415112075982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года803207598214368
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года708000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года708000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2308639
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17000000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18452151326240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1513262426500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21537214542242421696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21454224242169617162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года135000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года133000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12713000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12110000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12578-11977-11336-8014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11977-11336-8014131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17038164311672812695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1643116728126959442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17077170001703217015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170001703217015809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3411533431337600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3343133760297100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21537214542242421696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21454224242169617162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2406579113907434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-240-3421-97640
22203 Управленческие расходы за отчетный год8000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-381-34210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-381-3421-97640
23203 Проценты к получению за отчетный год14000
23204 Проценты к получению за предыдущий год19000
23303 Проценты к уплате за отчетный год639331460451
23304 Проценты к уплате за предыдущий год331460451204
23503 Прочие расходы за отчетный год8388328257
23504 Прочие расходы за предыдущий год2132825726
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-716-638-33200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-714-3320-81870
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год143000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год143000
24603 Прочее за отчетный год30000
24604 Прочее за предыдущий год67000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-603-638-3320-8187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-638-3320-81871
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-603000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-638000
32003 Величина капитала на 31133000
32007 Величина капитала на 31-12110000
32008 Величина капитала на 31-11977000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))603000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)603000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))603000
33218 Убыток (ИТОГО)603000
33003 Величина капитала на 31135000
33007 Величина капитала на 31-12713000
33008 Величина капитала на 31-12578000
36003 Чистые активы на 31-12578000
36004 Чистые активы на 31-11977000
41103 Поступления – всего за отчетный год2000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год82000
41293 Прочие платежи за отчетный год82000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-80000
43103 Поступления – всего за отчетный год2877000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2875000
43193 Прочие поступления за отчетный год2000
43203 Платежи – всего за отчетный год2799000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2799000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год78000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-603)/Стоимость активов (21537) = -2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-603)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.369

Индекс Альтмана Z = -0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-105.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНГУДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить