ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАЙТАНА" ИНН:0326488707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61633848 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года100100100
12104 Запасы на конец предыдущего года1001000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9299532561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9531380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103910772691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107726910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103910772691
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107726910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8177150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7155570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года827725567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7255670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2123522124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35221240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2123522124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35221240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103910772691
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107726910
21103 Выручка за отчетный год136426495610
21104 Выручка за предыдущий год264956100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90222624955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год226241930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462387655
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38714170
22203 Управленческие расходы за отчетный год3732010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2017620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89186655
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1866550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89186655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1866550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89158557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1585570
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1021580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1585570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (1039) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (902+0+373) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (1364) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (1364) = 6.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.901

Индекс Альтмана Z = 10.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (4.9), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (6.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАЙТАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить